Wichtige rechtliche Informationen über die E-Mail, die Sie senden werden. Durch die Nutzung dieses Dienstes erklären Sie sich damit einverstanden, Ihre echte E-Mail-Adresse einzugeben und nur an Personen zu senden, die Sie kennen. Es ist eine Verletzung des Rechts in einigen Gerichtsbarkeiten zu fälschlich identifizieren sich in einer E-Mail. Alle Informationen, die Sie zur Verfügung stellen, werden von Fidelity ausschließlich für den Zweck verwendet, die E-Mail in Ihrem Namen zu senden. Die Betreffzeile der E-Mail, die Sie senden, ist Fidelity: Ihre E-Mail wurde gesendet. Mutualfonds und Investmentfonds - Fidelity Investments Mit einem Klick auf einen Link öffnet sich ein neues Fenster. Die Grundlagen der Investition Ihrer IRA Rückzug aus Ihrem IRA Erfahren Sie mehr Auswahl von Investitionen für Ihre IRA Eröffnung einer IRA kann ein wichtiger Schritt bei der Umsetzung eines Altersvorsorgeplan und kann Ihnen helfen, Ihre Ziele der Investition für Wachstum, Einkommen oder beides. Einer der Vorteile einer IRA ist der Zugang zu einer breiten Palette von Investitionen, oft mehr als 401 (k) s. Bei der Auswahl von Investitionen, ist es in der Regel eine gute Idee, sorgfältig über Ihre eigene Situation zu denken. Sind Sie in der Nähe Ruhestand und mehr konzentriert auf Investitionen für Einkommen Oder vielleicht Ihre Bedürfnisse sind auf Investitionen für das Wachstum ausgerichtet Clarifying Ihre Ziele können Ihnen helfen, wählen Sie die richtige Art der Investition. Viele IRAs erlauben Ihnen, aus einzelnen Wertpapieren wie Aktien, Obligationen, Einlagenzertifikaten (CDs), Investmentfonds, Exchange Traded Funds (ETFs) oder Einzelfondsoptionen auszuwählen, in denen die Vermögensallokation für Sie erfolgt. Individuelle Anlageoptionen bei Fidelity Brauchen Sie Hilfe bei der Auswahl von Investitionen Wenn Sie Hilfe bei der Bestimmung Ihrer Altersvorsorge Ziele brauchen, sind Sie nicht allein. Viele Leute nicht sogar wissen, wo man anfängt oder wie man ihre Notwendigkeiten ermittelt. Fidelity bietet One-on-one-Beratung durch den Prozess, sowie professionelle Investment-Management-Dienstleistungen. Wir können mit Ihnen darüber reden, was Sie sparen, für Ihre Situation heute und Ideen für morgen. Dann sprechen Sie über Investitionen, um Ihnen näher zu dem, was Sie sparen für. Unsere Planungsberatung hilft Ihnen bei der Bewertung und Aktualisierung Ihrer Anlagestrategie. Als Eigentümer einer Fidelity IRA, können Sie Ihre eigene Mischung von Investitionen aus einem breiten Angebot, das Ihnen erlaubt, für Einkommen oder Wachstum zu investieren. Einige davon sind: Wenn youre unter Berücksichtigung der Investmentfonds, gibt es eine Reihe von Möglichkeiten, um sie zu wählen. Die folgenden Tools können Ihnen helfen, die Mittel, die für Ihr Portfolio richtig sein können. Fund Picks From Fidelity Wählen Sie eine Kategorie und erhalten Sie eine Liste von bis zu 10 Fonds auf der Grundlage der Werkzeuge vorgegebenen Auswahlkriterien. Fund Evaluator SM Suche und vergleichen Sie mehr als 5.000 Fidelity und Non-Fidelity-Fonds nach den von Ihnen festgelegten Kriterien. Schauen, um Ihre Investitionsentscheidungen zu vereinfachen Betrachten Sie eine von Fidelitys andere Wahlen. Unsere Single-Funds-Optionen ermöglichen es Ihnen, Fidelitys Know-how nutzen und kann dazu beitragen, einige der Unsicherheit aus der Investition und bieten Diversifizierung in einer einfachen Wahl: Fidelity Freedom Funds 1 Wählen Sie einen Fonds, der helfen kann, das Rätselraten aus dem Bau und der Aufrechterhaltung eines Alters Rentenversicherung. Fidelity Asset Manager-Fonds Wählen Sie einen Fonds mit einer Allokation, die Ihrer Risikotoleranz, Ihrem Zeithorizont und Ihren Anlagezielen entspricht. Eine weitere Möglichkeit ist, Ihre Vermögenswerte professionell für Sie durch Fidelity Portfolio Advisory Services zu verwalten. 2 Diese Art von Konto bietet eine professionelle, aktive Anlageverwaltung durch ein Modellportfolio von sorgfältig ausgewählten Investmentfonds. Kauf und Verkauf in einem IRA vs in einem steuerpflichtigen Konto Neben einer IRA, können Sie haben oder unter Berücksichtigung eines steuerpflichtigen Brokerage-Konto für Investitionen. Investieren Sie so viel wie Sie können durch IRAs hat ein paar Vorteile: Handelsinvestitionen in einer IRA bietet einen wichtigen Vorteil gegenüber einem steuerpflichtigen Accountyull verschieben Steuern auf Ihre Gewinne innerhalb einer IRA, bis Sie Abhebungen nehmen (wenn Sie in einer niedrigeren Steuerklasse könnte). In der Regel für beide Roth und traditionelle IRAs, die meisten Transaktionen innerhalb der Konten, darunter Kapitalgewinne, Dividenden und Zinsen, entstehen keine unmittelbare Steuerpflicht, so dass sie steuergünstig Möglichkeiten, um Vermögenswerte zu bauen. Denken Sie daran, dass Investitionen mit Risiken verbunden sind. Der Wert Ihrer Anlage wird im Laufe der Zeit schwanken, und Sie können gewinnen oder verlieren Geld. Fidelity bietet keine rechtliche oder steuerliche Beratung. Die hierin enthaltenen Informationen sind allgemeiner und pädagogischer Natur und sollten nicht als juristische oder steuerliche Beratung betrachtet werden. Steuergesetze und Regelungen sind komplex und unterliegen Änderungen, die erhebliche Auswirkungen auf die Investitionsergebnisse haben können. Fidelity kann nicht garantieren, dass die hierin enthaltenen Informationen korrekt, vollständig oder zeitgerecht sind. Fidelity übernimmt keine Gewähr für solche Informationen oder Ergebnisse, die durch deren Verwendung entstehen, und lehnt jede Haftung ab, die sich aus Ihrer Verwendung oder einer steuerlichen Position ergibt, die im Vertrauen auf diese Informationen erfolgt. Konsultieren Sie einen Anwalt oder Steuerberater in Bezug auf Ihre spezifische Situation. 1. Fidelity Freedom Funds sind für Anleger gedacht, die erwarten, dass sie sich um das in jedem Fondsnamen angegebene Jahr zurückziehen. Bei der Auswahl eines Freedom Fund sollten Anleger berücksichtigen, ob sie in den Ruhestand gehen deutlich früher oder später als 65 Jahre, auch wenn diese Investoren in der Nähe oder in der Nähe eines Fonds annähernd Zieldatum. Es kann andere Überlegungen geben, die für die Fondsauswahl relevant sind, und die Anleger sollten den Fonds auswählen, der ihren individuellen Umständen und den Anlagezielen am besten gerecht wird. Mit Ausnahme des Freedom Income Fund wird die Fondsvermögensstrategie zunehmend konservativer, wenn sie sich dem Zielzeitpunkt und darüber hinaus nähert. Letztendlich sollen sie mit dem Freedom Income Fund zusammenfließen. 2. Anleitung von Fidelity durch Fidelity Portfolio Advisory Service SM ist pädagogischer Natur, wird nicht individualisiert und soll nicht als primäre Grundlage für Ihre Investitions - oder Steuerentscheidungen dienen. Die von Fidelity durch das Planungsverstärkungs-Beratungszentrum zur Verfügung gestellten Informationen sind pädagogischer Natur, werden nicht individualisiert und dienen nicht als primäre Grundlage für Ihre Investitions - oder Steuerentscheidungen. Vor der Anlage sollten Sie die Anlageziele, Risiken, Gebühren und Aufwendungen der Fonds berücksichtigen. Kontaktieren Sie Treue für einen Prospekt oder, wenn verfügbar, einen zusammenfassenden Prospekt, der diese Informationen enthält. Lesen Sie es sorgfältig. Real-Time After Hours Pre-Market News Flash Zitat Zusammenfassung Zitat Interaktive Charts Standard-Einstellung Bitte beachten Sie, dass, sobald Sie Ihre Auswahl treffen, es gilt für alle künftigen Besuche NASDAQ gelten. Wenn Sie zu einem beliebigen Zeitpunkt daran interessiert sind, auf die Standardeinstellungen zurückzukehren, wählen Sie bitte die Standardeinstellung oben. Wenn Sie Fragen haben oder Probleme beim Ändern Ihrer Standardeinstellungen haben, senden Sie bitte eine E-Mail an isfeedbacknasdaq. Bitte bestätigen Sie Ihre Auswahl: Sie haben ausgewählt, Ihre Standardeinstellung für die Angebotssuche zu ändern. Dies ist nun Ihre Standardzielseite, wenn Sie Ihre Konfiguration nicht erneut ändern oder Cookies löschen. Sind Sie sicher, dass Sie Ihre Einstellungen ändern möchten, haben wir einen Gefallen zu bitten Bitte deaktivieren Sie Ihren Anzeigenblocker (oder aktualisieren Sie Ihre Einstellungen, um sicherzustellen, dass Javascript und Cookies aktiviert sind), damit wir Sie weiterhin mit den erstklassigen Marktnachrichten versorgen können Und Daten, die Sie kommen, um von uns zu erwarten. Lebensereignisse: Pensionierung Altersvorsorge mit Aktienoptionen und RSUs (Teil 1: Vorruhestand) Sie haben immer beabsichtigt, die Erträge aus Ihrem Unternehmen Aktien Zuschüsse nutzen, um bequem in Rente gehen. Doch Sie haben noch nie einen bestimmten Plan für die Verwendung dieser Zuschüsse, oder verstanden die Ruhestand-bezogenen Fragen. Ob Sie Aktienoptionen, Aktienwertsteigerungsrechte (SARs), Restricted Stocks oder Restricted Stock Units (RSUs) haben, diese dreiteilige Artikelserie behandelt die Themen, die bei der Planung des Ruhestands, der Annäherung an den Ruhestand oder bereits im Ruhestand berücksichtigt werden müssen. Zeitrahmen für die Ruhestandsplanung Wenn Sie auf dem Höhepunkt Ihrer Karriere, die Erziehung einer Familie, oder die Zahlung für Kinder College-Bildungen, ist es schwierig, über die Planung für Ihren eigenen Ruhestand denken. Es kann keine überschüssige Cash-Flow zu sparen. Dennoch beeinflussen die Entscheidungen, die Sie während Ihrer Vorruhestandsjahre machen, direkt, wenn Sie in Rente gehen können und welches Einkommensniveau Sie in diesen Jahren genießen können. Sie sollten beginnen, für Ihren Ruhestand zu planen, mindestens 10 bis 15 Jahre vor Ihrem Ziel Ruhestand, wenn nicht früher. Wie Aktienoptionen in Ihre Ruhestand Ziele passen Die Menschen denken oft über die Zahl, die sie erreichen müssen, um bequem zurückziehen. Dies ist in der Regel der Wert Ihrer Anlage Vermögenswerte auf Ihr Renteneintrittsdatum, die Sie benötigen, um bequem zu leben, bis Sie den Tag sterben. Allerdings gibt es keine solche Sache wie eine magische Zahl für jemanden. Vielmehr ist die Menge, die Sie ändern täglich mit Dutzenden von Variablen wie Ihre familys Beschäftigungsstatus, Ihre Gesundheit, Ihren Lebensstandard, Ihre Kinder Bedürfnisse und Wünsche, die Finanzmärkte und vieles mehr. So sollten Sie Ihren Fortschritt in Richtung Ruhestand mindestens einmal jährlich neu bewerten. Sie sollten nicht anzeigen Aktienoptionen in der gleichen Weise wie Sie andere Aktien oder Investmentfonds in Ihrem Portfolio. Wenn Aktienoptionen ein wesentlicher Teil Ihres Portfolios sind, wird die Analyse noch schwieriger. Sie sollten die Optionen nicht auf dieselbe Weise anzeigen, wie Sie andere Bestände oder Investmentfonds sehen. Während Optionen eine Eigenkapitalkomponente sind, sind sie viel riskanter als Aktien, die Sie besitzen, direkt oder unbesteuert Restricted Stock. Aktienoptionen können sehr volatil sein und der Prozentsatz Ihres Anlageportfolios, den sie ausmachen, kann sich täglich ändern. Darüber hinaus sind sie in einer Aktie (Ihre Unternehmen) konzentriert. Compounding dieses, können Sie auch große Mengen an Aktien in Ihrem 401 (k) Plan. Schließlich haben Sie nicht direkt steuern die Größe der Option Zuschüsse und andere Stipendien erhalten Sie jedes Jahr. Es tut normalerweise sinnvoll, Ihre Aktienoptionen früh auszuüben, ohne eine viel bessere Investitionsmöglichkeit irgendwo anders zu haben. Daher müssen Sie Ihre sonstigen Anlagen um Ihre Aktienoptionen koordinieren. Beispiel: Ihr Alter zeigt an, dass Sie über 50 von Ihrem Anlagevermögen in Aktien verfügen sollten, von denen 9 kleinere Unternehmenswachstumsaktien sein sollten, 13 internationale Aktien und 28 große Unternehmenswerte sein sollten. Nehmen Sie auch an, dass Ihre Optionen 56 des Wertes Ihres Anlagevermögens ausmachen. Dont denken, dass Sie die gesamte Equity-Komponente durch den Wert Ihrer Optionen abgedeckt. Sie sollten die Optionen auf nur die 9 von kleinen Unternehmen Wachstum zählen und fügen Sie die internationalen und Large-Cap-Komponenten, bis sie das gewünschte Niveau für Ihr Alter erreichen. Was passiert, um Ihre ausstehenden Aktien Zuschüsse, wenn Sie im Ruhestand Stock Zuschüsse fast immer Vesting Bestimmungen, die in der Regel auf Ihre fortgesetzte Beschäftigung in Ihrem Unternehmen basieren. Sobald Sie in den Ruhestand gehen, wird Ihr Aktienplan detailliert, wann oder ob Vesting weiter oder stoppt. Ruhestand ist eine Art der Kündigung unter den meisten Aktienplänen. Unternehmen behandeln Ruhestand großzügiger als Beendigung der Beschäftigung, um für ein anderes Unternehmen zu arbeiten. Überprüfen Sie sorgfältig Ihre Bestandsbestimmungen für die Regeln und Definitionen, die für den normalen Ruhestand und den vorzeitigen Ruhestand gelten (falls diese Unterscheidung dies tut). Wählen Sie dann ein Renteneintrittsdatum, das die Anzahl der ausgegebenen Optionen und Aktien maximiert. Laut einer Umfrage der National Association of Stock Plan Professionals (NASPP), eine kleine Minderheit von Unternehmen entweder lassen Sie die Optionen weiterhin Weste normal oder beschleunigen die Ausübung der normalen oder vorzeitigen Ruhestand: Behandlung bei Pensionierung Bei bestimmten Unternehmen, diese Bestimmungen ab Auf die Anzahl der Jahre, die Sie vor der Pensionierung im Unternehmen gearbeitet haben. Zum Beispiel können die Bestimmungen gelten, nachdem Sie bei der Firma für 20 Jahre gearbeitet haben. Wenn Sie in der Nähe Ruhestand, ist es wichtig, diese Bestimmungen in Ihrem Aktienplan und in Ihren spezifischen Zuschüssen zu überprüfen. Alert: Selbst wenn Ihr Unternehmen die Ausübung oder Beschleunigung der Ausübung von Vesting erlaubt, sobald Sie nicht mehr bei Ihrem Unternehmen beschäftigt sind, müssen Sie innerhalb von drei Monaten nach Beendigung Ihres Arbeitsverhältnisses Anreizoptionen (ISOs) ausüben, damit sie nicht qualifizierte Aktienoptionen werden (NQSOs). Weil ISOs günstiger als NQSOs besteuert werden, wenn Sie die Aktien ausüben und halten, sollten Sie ein sorgfältiges Inventar aller Ihrer Optionen beim Verlassen Ihres Unternehmens nehmen. Diese Themen, einschließlich der Ausübungsregeln am und nach der Kündigung, die Sie beachten müssen, um zu vermeiden, dass wertvolle Aktienoptionen verfallen, werden in Teil 2 ausführlich behandelt (siehe auch eine entsprechende FAQ). Dieser Planungsprozess ist besonders wichtig, wenn Sie erwarten, dass Ihre Aktienoptionen (oder SARs) einen Großteil Ihres Renten-Nest-Ei ausmachen. Entscheidungen über Aktienoptionen sollten zum Zeitpunkt des jeweiligen Zuschusses beginnen. Um zu verhindern, dass alle Aktienoptionen aus dem Ruhestand fällig werden, sollten die meisten Menschen beginnen, ein regelmäßiges Programm der Ausübung Optionen weit vor dem Ruhestand. Dies hilft Ihnen auch zu diversifizieren sollte zu viel von Ihrem Nettovermögen mit Bewegungen in Ihrem Unternehmen Aktienkurs verknüpft werden. Um zu verhindern, dass alle Ihre Aktienoptionen aus fällig werden im Ruhestand, erwägen Sie ein regelmäßiges Programm der Ausübung Optionen weit vor dem Ruhestand. Im Laufe der Zeit ein paar Option Ausübung Strategien haben sich als steuerlich sinnvoll, unabhängig davon, ob Sie speichern oder verbringen die Option fortgefahren. Jedoch lassen Sie sich nicht Steuern allein kontrollieren Ihre Entscheidungsfindung. Obwohl Sie die steuerlichen Auswirkungen von Transaktionen sorgfältig bewerten sollten, sollten Sie die allgemeine Volkswirtschaft nicht aus den Augen verlieren. Dies ist schwer zu tun, weil die Schwierigkeit bei der Vorhersage mit jedem Grad der Genauigkeit der künftige Wert Ihres Unternehmens Lager oder die verlorenen Opportunitätskosten einer alternativen Investition für Ihre Gewinne zu tun. Obwohl die steuerlichen Konsequenzen einer steuerlich geplanten Strategie recht einfach zu berechnen sind, ist die langfristige Wirtschaftlichkeit nie gewährleistet. Daher werden die nächsten Planungsvorschläge zur Erklärung des Steuerergebnisses vorgestellt und nicht versucht, die angebotene Strategie zu empfehlen. Darüber hinaus müssen Sie Ihre einzigartigen Fakten und Umstände berücksichtigen, bevor Sie eine der folgenden Vorschläge. Wenn Sie beabsichtigen, ISOs auszuüben und die Aktie zu halten, ist es in der Regel vorsichtig, die alternative Mindeststeuer (AMT) zu vermeiden, wann immer möglich. Das erfordert die richtige Planung und Feinabstimmung. Wenn die AMT jedoch unvermeidbar ist, weil eine wertvolle ISO abläuft, sollte die AMT so schnell wie möglich in den kommenden Jahren mit Hilfe der AMT-Credits wiederbezahlt werden. Sie müssen dann zwei Sätze von Datensätzen zu halten: eine auf die regelmäßige Steuerbasis und die anderen verfolgen die AMT-Basis der Aktie erworben jedes Jahr (siehe entsprechende FAQs auf AMT Kredit). Darüber hinaus, wenn Sie mit ungenutzten AMT-Gutschriften sterben, werden die ungenutzten Gutschriften nicht nach dem Tod auf Ihr Anwesen oder Ihre Begünstigten übertragen. Sie sollten eine Option Übungsstrategie, die minimiert die gesamte AMT im Zusammenhang mit der Ausübung der ISOs (siehe eine entsprechende FAQ für eine Reihe von Strategien) zu entwerfen. Eine beliebte Strategie ist es, genau genug ISOs jedes Jahr ausüben, um das Auslösen der AMT zu vermeiden (siehe eine zusammenhängende FAQ zu dieser Technik). Die durch Ausübung der Optionen erworbene Aktie sollte nach Möglichkeit für die erforderliche Haltedauer von zwei Jahren ab dem Tag der Gewährung und ein Jahr ab dem Ausübungszeitpunkt gehalten werden. Danach kann die Aktie zum vollen Anstieg der Ausübungskosten nach Bedarf zu günstigen langfristigen Veräußerungsgewinnen verkauft werden. Eine andere Strategie für diejenigen, die wollen zu diversifizieren, beinhaltet Ausübung und Verkauf von Optionen in den alternierenden Jahren. Dies ist ein aggressiveres ISO-Übungsprogramm. Unter ihm üben Sie ISOs aus und nehmen die AMT jedes Jahr auf. Sobald Sie die Aktie für die erforderliche Haltefrist von einem Jahr gehalten haben (unter der Annahme, dass die zweijährige Haltefrist von der Gewährung bis zum Verkauf ebenfalls eingehalten wird), verkaufen Sie sie für langfristigen Kapitalgewinn. Sie wiederholen dieses Muster jedes Jahr, so dass jedes Jahr eine ISO-Übung und einen Verkauf von Aktien, die durch die vorherigen Jahre ISO-Übung erworben. Diese Strategie funktioniert am besten, wenn Sie eine große Menge von Aktien im Laufe der Zeit zu diversifizieren, die langfristige Haltedauer und verkaufen die Aktie jedes Jahr zu günstigen Kapitalgewinnen Preise. Sein primärer Nachteil ist die Zahlung AMT jedes Jahr, wenn die ISOs ausgeübt werden. Obwohl einige der AMT können im nächsten Jahr wiederhergestellt werden, wenn die Aktie verkauft wird, können Sie nie vollständig zurückfordern die volle Menge an AMT, die Sie bezahlt. (Siehe eine entsprechende FAQ zum Verkauf von ISO-Aktien, die AMT ausgelöst haben.) Nichtqualifizierte Aktienoptionen (NQSOs) Sie können warten, bis Ihre NQSOs ausgeübt werden, wenn Sie glauben, dass der Aktienwert bis zum Ende des Optionszeitraums weiter schätzen wird. Unterdessen vielleicht das Geld, das Sie sonst verwenden würden, um die Optionen auszuüben und halten die Aktien verdient eine bessere Rendite anderswo. Darüber hinaus ist die Ausbreitung, wenn Sie NQSOs ausüben steuerpflichtig, so wächst es steuerbegünstigt, bis Sie ausüben. Daher würde wenig oder kein Steuer-oder wirtschaftlichen Vorteil mit der Ausübung der Optionen vor ihrem Ablaufdatum kommen und Steuern zahlen früher als notwendig. Es sei denn, Sie haben andere Erwägungen, wie die Notwendigkeit von Bargeld aus Ausübung und sofortiger Verkauf oder die Verlockung einer vielversprechender Investition für die Gewinne, haben Sie in der Regel keinen Anreiz für eine frühe Ausübung. Die Sicherheitsbeschränkung Lager und RSUs bieten kann wird wichtig, wie Sie in der Nähe Ruhestand. Eingeschränkte Aktien und RSUs Es gibt eine Wahrnehmung, dass eingeschränkte Aktien und Restricted Stock Units (RSUs) mehr Wert haben als Aktienoptionen, weil sie immer einen gewissen Wert behalten, auch wenn die Aktie sinkt. Aktienoptionen hingegen können ihren Wert verlieren, wenn der Börsenkurs unter dem Ausübungspreis liegt. Die Sicherheit durch Restricted Stock und RSUs wird noch wichtiger, wie Sie in der Nähe Ruhestand angeboten. Darüber hinaus, wenn Ihr Unternehmen zahlt Dividenden, erhalten Sie in der Regel erhalten sie auf dem Weg oder an der Weste. Allerdings haben Aktienoptionen ein größeres Aufwärtspotenzial und können damit einen erheblich höheren Reichtum erzielen als Aktien und RSUs. Darüber hinaus geben Ihnen die Aktienoptionen mehr Kontrolle darüber, wann Sie das steuerpflichtige Einkommen erfassen und generell eine längere Steuerstundung vorsehen als Aktien und RSU, die in der Regel innerhalb von vier Jahren nach Gewährung der Gewährung steuerpflichtig werden (siehe entsprechende FAQ zur Besteuerung von Restricted Stocks) ). Dagegen stehen Aktienoptionen, die in der Regel 10 Jahre ab Gewährungsdatum auslaufen, ab. Idealerweise enthält Ihr Anlageportfolio sowohl eingeschränkte Aktien als auch Aktienoptionen. Erträge, die aus der Ausübung von NQSOs oder SARs, einer disqualifizierten Disposition von ISOs oder ESPPs und der Ausübung von Aktien mit beschränkter Haftung anerkannt werden, sind häufig in Ihrem Gesamteinkommen für die Berechnung des Betrags enthalten, den Sie zu Ihrem Unternehmensplan beitragen können 401 (k) Ihr Unternehmen). Arbeitnehmerbeiträge zu einem 401 (k) - Plan sind auf 18.000 im Jahr 2016 begrenzt. Diejenigen, die über 50 sind, können zusätzliche 6.000 pro Jahr für einen maximal möglichen Beitrag von 24.000 im Jahr 2016. Option Übungen oder beschränkte Aktien-Vesting können Sie beitragen können Mehr Geld zu Ihrem 401 (k) Plan. Daher kann die Aktienvergütung Ihnen mehr Geld geben, um zu Ihrem 401 (k) Plan beizutragen, wenn (1) Ihr Beitragssumme auf einem Prozentsatz Ihrer Vergütung basiert und (2) Ihr Jahresbeitrag normalerweise unter dem jährlichen Maximum liegt. Sie sollten Ihre individuelle Situation mit Ihrem 401 (k) Administrator bestätigen. Die Höhe des jährlichen Einkommens, die Ihre Berechtigung, einen Roth IRA beizutragen diktiert, wird als modifiziertes angepasstes Bruttoeinkommen (MAGI) bezeichnet. Dies ist Ihr regulär bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) mit einigen Unterschieden (z. B. jedes Einkommen aus der Umwandlung eines Roth IRA zählt nicht in MAGI). Wenn Ihr MAGI die Roth Einkommensgrenzen für Ihre Steuererklärung überschreitet, verlieren Sie die Fähigkeit, zu einem Roth IRA beizutragen. Allerdings können Sie noch konvertieren eine traditionelle IRA zu einem Roth IRA, mit der Gewinne aus Ihrem Bestand Entschädigung für die Steuern zahlen (siehe einen Artikel über Roth Conversions anderswo auf dieser Website). Für das Steuerjahr 2016. Die Beitragsgrenzen für eine Roth IRA sind 5.500 für eine Person unter 50 und 6.500 für eine Person, die 50 Jahre oder älter vor dem Ende des Jahres ist. Um für Höchstbeiträge im Jahr 2016 in Betracht zu kommen, müssen verheiratete Fugenfänger MAGI von 184.000 oder weniger und Einzelfilter müssen MAGI von 117.000 oder weniger haben. Der Ausstiegsbereich für Teilbeiträge reicht von dort bis zu einer Einkommensgrenze von 194.000 für Heiratsvermittler (bis zu 132.000 für Einzelfilter), über die hinaus keine Beiträge zulässig sind. Alert: Bis zur Einreichungsfrist Ihrer Steuererklärung 2016 im April 2017 können Sie Beiträge leisten, die noch für das Steuerjahr 2016 zählen. (IRS Publication 590-A hat weitere Informationen.) Für das Steuerjahr 2017. Die Beitragsgrenzen für eine Roth IRA sind 5.500 für eine Person unter 50 und 6.500 für eine Person, die 50 Jahre oder älter vor dem Ende des Jahres ist. Um für Höchstbeiträge im Jahr 2017 in Betracht zu kommen, müssen verheiratete Fugenfänger MAGI von 186.000 oder weniger und Einzelfilter müssen MAGI von 118.000 oder weniger haben. Der Ausstiegsbereich für Teilbeiträge reicht von dort bis zu einer Einkommensgrenze von 196.000 für Heiratsvermittler (bis zu 133.000 für Einzelfilter), über die hinaus keine Beiträge gewährt werden dürfen. Alert: Bis zum Anmeldeschluss der Steuererklärung 2017 im April 2018 können Sie Beiträge leisten, die noch für das Steuerjahr 2017 zählen. (IRS-Publikation 590-A enthält weitere Informationen.) Die Wirkung von Aktienzuschüssen hängt von der Art des Zuschusses ab. ISO-Übungen generieren kein Einkommen, das im bereinigten Bruttoeinkommen (AGI) enthalten ist. Wenn Sie also ISOs ausüben und halten, wird die mögliche alternative Mindeststeuer (AMT) nicht berücksichtigt. Aber wenn die ISO disqualifiziert wird (z. B. am selben Tag Verkauf oder Verkauf im selben Jahr der Ausübung) und wird ein NQSO, wird das Einkommen als ordentliches Einkommen klassifiziert und geht in AGI. NQSOs und Aktienwertsteigerungsrechte generieren immer ordentliche Erträge aus laufender Geschäftstätigkeit, und eingeschränkte Bestände an Wertpapieren machen dies immer mit Ausübungspreis, es sei denn, die IRS klassifiziert das Einkommen aus irgendeinem Grund als aufgeschobene Vergütung. Wie für traditionelle IRAs, wenn kein Ehegatte durch einen Pensionsplan am Arbeitsplatz abgedeckt wird, gibt es keine AGI-Grenzwerte für einen steuerlich abzugsfähigen IRA-Beitrag. Allerdings, wenn nur ein Ehegatte von einem Plan bei der Arbeit abgedeckt wird, werden die Regeln komplizierter und Sie sollten IRS Publication 590 konsultieren. Umwandlung von Aktienzuschüssen in verzinsliche Entschädigungen Die Aktienoptionen sind so konzipiert, dass sie die Beschäftigten für die Arbeitsleistung entschädigen, anstatt Altersversorgungsleistungen zu gewähren. Daher werden die meisten Mitarbeiter Aktienoptionen verfallen, lange bevor Sie in Rente gehen. Allerdings können Sie nicht brauchen das Geld jetzt oder kann es nicht in Eile, die Steuern auf die Option Gewinne bei der Ausübung zu zahlen. Unter bestimmten besonderen Umständen können Sie Ihre Optionsgewinne umtauschen, vorausgesetzt, Abschnitt 409A des Internal Revenue Code straft sie nicht. (Details finden Sie in meinem Artikel Umwandlung Ihrer Aktienoption Spread Into Nonqualified verzögerte Entschädigung an anderer Stelle auf dieser Website.) Mit RSUs, die während Ihrer Beschäftigung Weste, können Sie die Möglichkeit, die Besteuerung bis zum Ruhestand, wie in einer anderen FAQ. Teil 2 dieser Reihe wendet sich den Erwägungen für Ihre Planung im Jahr, das Sie von der Arbeit zurückziehen. Carol Cantrell ist ein CPA, Rechtsanwalt und Finanzplaner mit der Anwaltskanzlei Cantrell Cowan in Houston, Texas. Sie konzentriert sich in der Finanzplanung für Führungskräfte, Familien und Rentner, mit einer Spezialisierung auf Aktienoptionen, Trusts, Partnerschaften und Erbschaftssteuern. Sie ist Autorin des Buches Guide to Estate, Tax, and Financial Planning with Stock Options, herausgegeben von CCH, einem WoltersKluwer Unternehmen. Teile dieses Artikels basieren auf diesem Buch. Dieser Artikel wurde nur für den Inhalt und die Qualität veröffentlicht. Weder der Autor noch ihre Firma haben uns gegen deren Veröffentlichung entschädigt. Diesen Artikel weiterempfehlen:
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